Данъчен калкулатор
Изчислете точно колко данъци и осигуровки ще платите в България. Нашият калкулатор отчита всички задължителни вноски и ви помага да планирате финансите си по-добре.
Данъчна система в България
България прилага плоска данъчна ставка от 10% върху доходите на физическите лица. Освен данъка върху доходите, работещите плащат и задължителни осигурителни вноски:
- Данък върху доходите: 10% (плоска ставка)
- Социално осигуряване: 13.78% (до максимален осигурителен доход)
- Здравно осигуряване: 4.3%
Кой може да използва калкулатора?
Този калкулатор е подходящ за:
- Наети лица - Изчислете нетната си заплата
- Самоосигуряващи се лица - Планирайте осигурителните си вноски
- Хора с допълнителни доходи - Оценете общата данъчна тежест
- Родители - Отчетете данъчните облекчения за деца
Изчислете данъците върху месечния доход
Разберете как да изчислите нетната заплата след данъци и осигуровки
Брутна заплата:
2000,00 лв.
Нетна заплата:
1474,56 лв.
Данък общ доход (10%):
163,84 лв.
Социално осигуряване:
275,60 лв.
Здравно осигуряване:
86,00 лв.
Ефективна данъчна ставка:
26,27%
Годишен нетен доход:
17 694,72 лв.
Данъчни облекчения в България
Как да намалите данъчната си тежест
За деца
6000 лв. годишно за всяко дете до 18 години (или до 25 години при обучение)
Месечно: 500 лв. данъчно облекчение
Дарения
До 10% от годишния доход за дарения на благотворителни организации
Застраховки
Премии за доброволно пенсионно осигуряване и застраховка "Живот"
Лимит: До 10% от годишния доход
Образование
Разходи за обучение в акредитирани учебни заведения
Важни прагове и лимити
Ключови стойности за 2024 г.
Минимална работна заплата
2024: 760 лв. месечно
Най-ниската законна заплата в България
Максимален осигурителен доход
2024: 3400 лв. месечно
Над тази сума не се плащат осигуровки
Необлагаем минимум
Общ: 0 лв. (няма необлагаем минимум)
България няма необлагаем минимум за доходи
Средна заплата
2024: ~1800 лв. месечно
Средна заплата в страната
Сравнение: Наети vs Самоосигуряващи се лица
Разлики в данъчното третиране
Наети лица
- Данък: 10% върху нетния доход (след осигуровки)
- Социални осигуровки: 13.78% (работник) + 17.8% (работодател)
- Здравни осигуровки: 4.3% (работник) + 4.3% (работодател)
- Плащане: Автоматично удържане от заплатата
- Декларация: Не е задължителна при един работодател
Самоосигуряващи се лица
- Данък: 10% върху печалбата
- Социални осигуровки: 31.58% (двете части)
- Здравни осигуровки: 8.6% (двете части)
- Плащане: Самостоятелно до 25-то число
- Декларация: Задължителна годишна декларация
Съвети за оптимизиране на данъците
Законни начини за намаляване на данъчната тежест
За наети лица
- Използвайте детските облекчения - 500 лв. месечно за дете
- Доброволни пенсионни фондове - До 10% от дохода
- Застраховка "Живот" - Данъчно признати премии
- Дарения - До 10% от годишния доход
- Обучения - Разходи за квалификация
За самоосигуряващи се
- Признати разходи - Всички бизнес разходи
- Амортизация - На оборудване и техника
- Командировки - Пътни и нощувки
- Обучения и курсове - Професионално развитие
- Офис разходи - Наем, комунални услуги
Важни срокове за 2024
Месечни данъци:
До 25-то число на следващия месец
Годишна декларация:
До 31 март 2025
Доплащане на данък:
До 30 юни 2025
Важно: Този калкулатор е за информативни цели. Данъчното законодателство може да се променя. За точни изчисления и съвети се консултирайте с данъчен консултант или счетоводител.